案例简介：

宁夏英力特化工股份有限公在深圳证券交易所上市，现为中国国电集团孙公司， 是国内主要的电石法PVC生产企业之一，为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，中国证监会宁夏证监会确定了宁夏英力特化工股份有点公司作为该地区上市公司内控体系建设试点单位，同时，中国国电集团也要求下属上市公司搭建内部控制体系。

挑战：

通过对照国内外先进的内部控制管理理论和实践，公司还存在明显的差距，没有形成系统、完善的内控体系。

完成内控体系建设工作，并报送内控体系建设工作进展总结说明；

在年报披露前完成自我评价及内控审计工作，在披露年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。

中国国电集团要求下属上市公司严格按照企业内部控制基本规范建立内部控制体系和评价体系。

解决方案：

通过内控体系建设项目的实施，从公司治理、业务管控、基础保障等层面建立企业内控体系，提高企业管理水平和风险管控能力，协助企业实现价值提升。

围绕监管要求建立符合要求的内控体系，以达到合规及提升企业管理水平的目的。

基于管理实际，优化公司内控环境，完善内控流程制度，形成规范化内部控制体系。

系统识别公司当前风险，掌握各类风险基本特征，建立风险信息库，明确当前重大风险，协助企业制定内部控制策略。

编制企业内部控制手册及评价手册，以满足风险与内控体系维护和评价改进工作的需要。

应用价值：

通过本次内部控制体系建设项目，有效帮助企业进一步规范企业管理体系，提升企业管理水平。

完善了公司组织架构

梳理集团管控和业务管理

全面提升企业内控和风险管理水平